โอนเงินมากแค่ไหน เข้าข่ายต้องถูกตรวจสอบภาษี

เข้าเงื่อนไขต่อไปนี้ ธนาคารจะส่งข้อมูลให้กรมสรรพากร

ฝากหรือรับโอนเงินทุกบัญชีรวมกันตั้งแต่ 3,000 ครั้งขึ้นไป
ฝากหรือรับโอนเงินทุกบัญชีรวมกันตั้งแต่ 400 ครั้ง และ
มียอดเงินรวมของธุรกรรมฝากหรือรับโอนรวมกันตั้งแต่ 2,000,000 บาทขึ้นไป

*เข้าข้อใดข้อหนึ่ง กฎหมายกำหนดให้ ธนาคารจะต้องส่งข้อมูลให้กรมสรรพากร*

ความเคลื่อนไหวทางบัญชีที่เข้าข่ายว่าเป็นธุรกรรมพิเศษและธนาคารต้องส่งข้อมูลให้กรมสรรพากร มี 2 กรณี คือ

ทำธุรกรรมฝากหรือรับโอนเงินทุกบัญชีเกิน 3,000 ครั้งต่อปีต่อธนาคาร (แยกแต่ละธนาคารนะครับ แต่รวมทุกบัญชีในธนาคารเดียวกันครับ)
ทำธุรกรรมฝากหรือรับโอนเงินทุกบัญชีเกิน 400 ครั้งต่อปีต่อธนาคารและมียอดเงินรวมตั้งแต่ 2,000,000 บาทขึ้นไป

เราต้องแยกดูทีละกรณี (2 กรณีนี้ไม่เกี่ยวข้องกัน) หมายความว่า ถ้าเข้าเกณฑ์ข้อใดข้อหนึ่งก็ถือว่าเข้าข่ายเลยครับ

เช่น ถ้ารับเงิน 3,000 ครั้งต่อปี (รวมทุกบัญชีในแต่ละธนาคาร) ก็โดนส่งข้อมูล

หรืออีกกรณี ถ้ารับเงินถึง 400 ครั้งต่อปีในธนาคารหนึ่งและเอายอดทั้งหมดมารวมเงินกันได้เกิน 2 ล้านบาทก็ถือว่าโดนเหมือนกัน

(แต่ถ้ามีจำนวน 400 ครั้งต่อปี แต่รวมยอดเงินแล้วไม่ถึง 2 ล้านก็ไม่โดนส่งข้อมูลครับ)

เพราะกรณีข้อ 2 นั้น ต้องครบทั้งจำนวนครั้งและจำนวนเงินด้วยครับ

โดยคำว่า ทำธุรกรรมฝากหรือรับโอนเงิน ก็หมายถึงการที่มียอดเงินโอนเข้าบัญชีของเรา

โดยบุคคลคนหนึ่งมีกี่บัญชีในแต่ละธนาคารก็เอามานับรวมกันทั้งหมด เพราะมีการให้ส่งเป็นรายสถาบันการเงิน

ข้อกฎหมายใหม่นี้

สนช. ผ่านร่างกฎหมายเมื่อวันที่ 4 ธ.ค. 2561 มีผลบังคับใช้ในวันที่ 21 มีนาคม 2652 และเริ่มมีการจัดส่งข้อมูลครั้งแรก 31 มีนาคม 2563 แน่นอนว่าการตรวจสอบของสรรพากรนั้นจะทำได้ง่ายและครอบคลุมยิ่งขึ้น เพราะมีธนาคารคอยส่งรายการและรายชื่อที่น่าสงสัยให้แก่สรรพากรโดยตรงทุก ๆ รอบปี

ดังนั้น ในแง่ของบุคคลหรือนิติบุคคลที่ทำธุรกิจหรือธุรกรรมก็ต้องมีการเตรียมตัวรับมือ สิ่งที่ทุกคนควรทำก็คือ ทุกยอดเงินรับเข้าและออกจากบัญชี ควรจะมีการจดรายละเอียดที่มาที่ไปไว้ เผื่อเวลาที่สรรพากรเรียกเราเพื่อไปสอบถาม เราจะได้ชี้แจงได้อย่างถูกต้อง เพราะถึงแม้จะถูกส่งรายชื่อไปสรรพากร ก็ไม่ได้แปลว่า รายชื่อเหล่านั้นจะต้องถูกเรียกเก็บภาษี เพียงแต่จะต้องมีการตรวจสอบและในเบื้องต้นน่าจะมีการเรียกมาชี้แจงตัวเลขรับจ่ายให้เข้าใจและดูว่ามีการเสียภาษีถูกต้องหรือไม่ หากเรามีการศึกษาวิธีการยื่นภาษีและเสียภาษีให้ถูกต้องแล้ว แม้จะมีการส่งข้อมูลหรือมีการเรียกไปชี้แจงก็จะสามารถอธิบายได้อย่างชัดเจนและไม่มีปัญหา

เมื่อถูกสรรพากรตรวจสอบภาษีย้อนหลัง จะเตรียมตัวอย่างไร

การเตรียมตัวเมื่อกรมสรรพากรเรียกพบ

ทำความเข้าใจประเด็นเรื่องที่สรรพากรขอเชิญพบ ...
ทำความเข้าใจวัตถุประสงค์ที่กรมสรรพากรต้องการ ...
หลักฐานที่กรมสรรพากรต้องการ ...
จัดเตรียมข้อมูลเป็นรายเอียดประกอบเพื่อชี้แจงต่อกรมสรรพากร ...
กำหนดผู้รับผิดชอบในการชี้แจงต่อกรมสรรพากร ...
การติดต่อเจ้าหน้าที่สรรพากรตามที่ระบุในจดหมาย

แนวทางการลดหย่อนภาษีตามกลุ่มประกัน

ประกันชีวิตทั่วไป ประกันสะสมทรัพย์ ประกันสุขภาพ รวมกันแล้วต้องไม่เกิน 100,000 บาท
ประกันชีวิตแบบบำนาญ 15% ของรายได้ ไม่เกิน 200,000 บาท

โอนเงินกี่ครั้งเสียภาษี โอนมากแค่ไหนเข้าข่ายภาษี 56,071 views 258 shares 1 like

ให้เราดูแลคุณสนใจติดต่อตัวแทน

พิเชษฐ สุดแก้ว

ข่าวสารและกิจกรรมอื่น ๆ

Social Media

ติดต่อสอบถาม

โอนเงินกี่ครั้งเสียภาษี โอนมากแค่ไหนเข้าข่ายภาษี
56,071 views 258 shares 1 like